Comment identifier et arrêter les fraudeurs

Comment identifier et arrêter les fraudeursVol de carte de crédit par Don Hankins (film, CC 2.0)

A stéréotype commun des fraudeurs est qu'ils sont des psychopathes. Que les fraudeurs sont considérés comme manipulateurs, impitoyables et sans remords est compréhensible, compte tenu des conséquences de la fraude.

Mais ces traits ne sont pas nécessairement typiques. Différentes personnes commettent différents types de fraude dans différentes circonstances.

J'ai passé en revue les décisions rendues dans le cadre de procès pour fraude et j'ai constaté que certains fraudeurs étaient complètement pleins de remords, certains étaient en partie en état de remords et d'autres ne montraient aucun remords. Plusieurs fraudeurs que j'ai interviewés ont décrit la détresse de violer leur morale. Un fraudeur a parlé de son regret de causer du tort à ses victimes.

Les faux stéréotypes sur qui sont les fraudeurs, et pourquoi ils font ce qu'ils font, pourraient nous conduire à rechercher les mauvaises personnes.

Les stéréotypes ne contribuent pas

Que le fraudeur "typique" est un homme d'âge moyen est un autre stéréotype. Mais cela n'explique pas deux des plus grandes fraudes par des individus de l'histoire australienne, toutes deux commises par des femmes - Rajina Subramaniam (A $ 45 millions) et Sonya Causer (20 millions $).

Les théories sur la fraude offrent peu d'aide pour prédire les fraudeurs. La théorie dominante, La fraude Triangle, présente la fraude comme un motif, une opportunité et une justification.

Mais il ne dit rien sur qui aura à la fois un motif de fraude et décider de commettre une fraude.

La fraude Triangle Le triangle de la fraude et le diamant. Auteur fourni

Une adaptation de The Fraud Triangle, Le diamant de fraude, ajoute un élément supplémentaire - capacité. La justification est qu'un certain niveau de capacité est nécessaire pour identifier et exploiter une opportunité de fraude.

Mais, comme je l'expliquerai plus tard, c'est aussi trop simpliste.

Comment repérer un fraudeur

Les opinions diffèrent quant à savoir si les fraudeurs sont différents de nous et, dans l'affirmative, ce qui les rend différents. Certains fraudeurs qui offensent pour protéger leurs employeurs sont très consciencieux, irresponsable et manque de respect pour les normes sociales. En revanche, les fraudeurs qui commettent des infractions pour leur propre bénéfice ont été jugés narcissique et manque de conscience.

Certains fraudeurs ont une dépendance au jeu, mais tous les toxicomanes ne commettent pas de fraude. Quelques chercheurs question de savoir si le jeu peut parfois être une excuse plutôt qu'un motif de fraude.

L'un des fraudeurs que j'ai interrogés a déclaré qu'il avait désespérément besoin de subvenir aux besoins de sa famille après que certains investissements se soient mal passés. Il a dit que sa honte à propos de ses crimes l'empêcherait de récidiver. Un autre a dit qu'il ne récidiverait pas parce que le risque d'avoir un casier judiciaire pourrait l'empêcher de subvenir aux besoins de sa famille s'il en avait un à l'avenir.

Les résultats variés de toutes ces recherches montrent la folie dans le choix d'une seule mesure pour tenter d'identifier un fraudeur. Par exemple, les organisations qui effectuent un contrôle en utilisant seulement des casiers judiciaires peuvent finir par embaucher des employés plus risqués plutôt que moins risqués.

Quoi qu'il en soit, la plupart des employés reconnu coupable de fraude n'ont pas de casier judiciaire antérieur et ne peuvent jamais récidiver.

Les fraudeurs de carrière peuvent ne pas apparaître dans une vérification de casier judiciaire. Certains sont assez intelligents ou chanceux pour ne pas être condamnés, accusés ou même arrêtés. Les employeurs précédents peuvent ne pas se rendre compte qu'ils ont été victimisés. Les employeurs peuvent également décider de ne pas impliquer les autorités pour éviter une mauvaise publicité.

Alors, que faites-vous ?

Alors, comment les organisations prédisent quels employés pourraient commettre une fraude quand il y a pas de test psychologique fiable pour les filtrer?

Les employeurs doivent commencer par éviter ce que les psychologues appellent une erreur d'attribution fondamentale - se concentrer sur les caractéristiques des individus tout en ignorant l'effet de l'environnement sur leur comportement. Cela signifie que pour prédire qui est susceptible de commettre une fraude, nous devons comprendre l'effet des environnements des fraudeurs.

J'ai créé un modèle pour expliquer comment différents facteurs, impliquant à la fois le fraudeur potentiel et son contexte plus large, peuvent influencer différentes étapes de la fraude de différentes manières.

Le modèle de personne-processus. Auteur fourniLe modèle de personne-processus. Auteur fourni

Comme vous pouvez le voir, il n'y a pas une seule chose que nous pouvons signaler qui mène à la fraude.

Pour illustrer le modèle en utilisant l'élément capacité de The Fraud Diamond, un gestionnaire incompétent peut commencer à falsifier les états financiers pour dissimuler ses erreurs. Un manque de capacité n'est pas un obstacle si les organisations ont de mauvais contrôles comptables. Un fraudeur intelligent peut voler plus d'argent sur une période plus longue qu'un fraudeur moins capable. Il ou elle peut également éviter la détection tout à fait.

Il n'y a pas de solution miracle pour arrêter les fraudeurs. Prédire qui est susceptible de commettre quel type de fraude dans quelles circonstances impliquerait de comparer beaucoup de gens dans les mêmes circonstances qui offensent et avec ceux qui ne le font pas. Mais nous n'avons pas encore les données pour le faire.

Si les employeurs veulent que les chercheurs leur disent quels employés sont susceptibles de commettre une fraude, ils doivent aider en signalant les fraudeurs aux autorités au lieu de balayer leurs infractions sous le tapis. Les chercheurs doivent comprendre que quelqu'un qui vole à plusieurs reprises peut avoir plus en commun avec un kleptomane qu'un tueur en série.

En attendant, nous devons tous considérer que quelqu'un qui vole pour payer un traitement médical pour un parent mourant peut avoir peu en commun avec un opérateur milliardaire de Ponzi.

La Conversation

A propos de l'auteur

Jennifer Wilson, candidate au doctorat / maîtrise en psychologie organisationnelle, Université Macquarie

Cet article a été publié à l'origine sur The Conversation. Lis le article original.

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